恩汎理財投資團隊

在「資金控管－理財控管、投資控管」一文中描述了記帳在團隊整體理財投資中的重要性，做好了源頭的資金控管，以閒置資金作為投資的總資金，就不用擔心下一秒可能發生的意外事件，可以完全避開在投資過程中，從負債開始的悲慘。

在記帳的過程，團隊仍然建議「越詳細越好」，記的越詳細，除了可以對資金及資產的狀況一目了然外，在記帳過程中培養出的資金控管能力，將使得投資過程中的資金控管，更得心應手。因為當月初就知道自己僅剩下3,000元可以花費在餐費上時，就不會輕易的去吃一餐299或是599的吃到飽餐廳或者一碗160元的拉麵了。

在記帳簿的設計上，個人是用EXCEL軟體來做，理財帳方面，以「收支表」、「明細」、「資產負債」表為主軸，將整體家庭收入、支出及資產狀況記錄下來。

在明細帳中，收入方面主要分為薪資、股票收益（價差）、基金收益（價差）、股票現金股息、基金配息、定存利息及其他。其中股票收益就是價差收益，僅在認列價差收益時使用，所謂的認列，也就是不再進入投資市場的金額；基金收益亦同。若是在投資帳上的認列是本金收回，則不計入此項的收入，避免每月盈餘的虛增。

在支出分面，主要分為固定支出（藍色框部分）、浮動支出。生活支出的計算是由橘色框內的金額累計而得，三餐餐飲支出方面另表詳記（綠色框部分）。其中，因目前多使用信用卡刷卡記帳，因此除了信用卡是在當月繳交信用卡金額後入帳，其餘均為「實際現金支出記帳」，一來避免重複記帳；二來還可以明確知道哪張信用卡的帳單未繳，可以及時處理，以免產生信用循環。

最後的盈餘則是每月收支狀況的結餘，知道當月是有結餘，還是透支。

而最終每月的金額會累計到收支表這張報表中。

而想要怎樣的數據圖表分析圖，再從中簡化出想要的數據金額就好。從這邊可以看出，所謂的收支表，就是會計報表中的損益表囉，只是自己做的比較簡單而已。

最後的資產負債表則是計算出家庭成員目前所擁有的資產狀況，目前帳上的實際現金、固定資產分布及負債情況。